Con la temporada de declaración de impuestos en curso, los expertos le advierten a los contribuyentes que se preparen para otro año de retrasos y complicaciones—subrayando la importancia de presentar la declaración con antelación y preparar la información cuidadosamente.
El 24 de enero, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) comenzó a aceptar las declaraciones de impuestos de 2021, más de dos semanas antes de la fecha de presentación del año pasado. La mayoría de los contribuyentes tienen hasta el 18 de abril para presentarla, pero la agencia tiene un largo camino por delante. Los cheques de estímulo por el coronavirus y el aumento de los pagos de créditos tributarios por hijo están creando un trabajo extra para los funcionarios del IRS, al mismo tiempo que la escasez generalizada de personal y una acumulación de declaraciones en papel sin procesar ascienden a millones.
"En muchas áreas no podemos ofrecer la cantidad de servicio y aplicación que nuestros contribuyentes y el sistema tributario merecen y necesitan", dijo el Comisionado del IRS, Chuck Rettig, en un comunicado. "Esto es frustrante para los contribuyentes, para los empleados del IRS y para mí".
Aquí está todo lo que debes saber sobre la preparación de tu declaración, la presentación de tus impuestos y la adquisición de tu reembolso lo más rápido posible.
Incluso en 2022, la naturaleza sin precedentes de la temporada de presentación de impuestos de este año se debe a la pandemia de COVID. El gobierno federal encargó al IRS la entrega de la mayoría de las ayudas directas, aprobadas para 2021 en el Plan de Rescate Americano del presidente Joe Biden, ya sea el crédito tributario por hijo o los cheques de estímulo.
"Instamos a prestar atención adicional a quienes recibieron un pago de impacto económico o un crédito tributario por hijo por adelantado el año pasado", dijo Rettig. "La gente debe asegurarse de informar la cantidad correcta en su declaración de impuestos para evitar retrasos".
Esas características pueden causar retrasos, porque dejan más espacio para el error—ya sea porque el IRS no contó correctamente el total de los estímulos para los estadounidenses o porque los contribuyentes cometieron un error matemático.
"Los contribuyentes no están presentando sus declaraciones de impuestos con normalidad este año", dice Garrett Watson, analista principal de políticas de Tax Foundation. "Va a haber grandes variaciones en las experiencias de la gente durante la temporada de impuestos de este año—algunos van a experimentar molestias".
Cuando una declaración de impuestos no coincide con los registros del IRS, se coloca en el retraso de procesamiento de papel de la agencia, un bloqueo con el que ha sido cada vez más difícil trabajar a través de los desafíos de contratación y formación.
Esto significa que los contribuyentes pueden sufrir retrasos si cometen un error al presentar la declaración, incluso si presentan una declaración en papel sin errores. Los contribuyentes que también esperan hasta el último minuto se arriesgan a acumular un tiempo de espera significativo, dicen los expertos.
"Empezar pronto y presentar la declaración electrónicamente son las dos cosas más importantes", dice Watson. "Lo que estamos viendo ahora mismo es que el retraso está principalmente en el lado del papel. La gente que quiere presentar su declaración o que tiene que presentar correcciones y está inmersa en ese proceso en papel tiene muchas más probabilidades de sufrir retrasos este año."
Tu primer paso debe ser calcular la cantidad de impuestos que retuviste durante el año, así como la cantidad de créditos que esperas recibir. Esto puede ayudarte a que te hagas una idea de tu situación de reembolso de impuestos, así como de los impuestos que podrías acabar debiendo—y también podría detectar los errores antes de que presentes la declaración.
Si tienes un hogar estadounidense con hijos dependientes, querrás prestar mucha atención cuando presentes tu declaración de impuestos esta temporada, porque es tu principal oportunidad para conciliar cualquier pago de crédito tributario por hijo que te falte—o para liquidar cualquier saldo pagado en exceso a lo largo del año anterior.
Estate atento a la "Carta 6419" del IRS, que debería detallar cuánto dinero has recibido ya a través del programa.
El crédito máximo que puede recibir un hogar por cada hijo menor de 5 años asciende a 3,600 dólares, mientras que el pago máximo para las familias estadounidenses con hijos de entre 6 y 17 años alcanza los 3,000 dólares. Antes el crédito era de 2,000 dólares para todos los dependientes.
A menos que hayan optado por no hacerlo, la mayoría de los hogares probablemente recibieron la mitad del crédito al que tienen derecho, a través de seis pagos mensuales por adelantado. Eso significa que pueden esperar recibir su saldo restante de hasta 1,800 o 1,500 dólares en su declaración de impuestos de 2021, lo que significa que el crédito será ligeramente menor a lo que están acostumbrados.
Por otro lado, los contribuyentes que optaron por no recibir los anticipos podrán reclamar la totalidad del crédito en su declaración de impuestos de 2021—lo que supone una devolución considerable en comparación con la cantidad original de 2,000 dólares.
Los estadounidenses con bajos ingresos también pueden esperar recibir un crédito tributario por hijo mayor de lo que están acostumbrados, porque el crédito se hizo totalmente reembolsable para 2021. Las familias estadounidenses que hayan adoptado un hijo o hayan tenido un bebé en 2021 podrán reclamar el dinero del crédito tributario por hijo que el IRS aún no les haya enviado.
Sin embargo, a diferencia de los cheques de estímulo, el IRS requerirá que los contribuyentes reconcilien cualquier pago en exceso. Eso significa que, si tu situación de ingresos mejoró en 2021 o si reclamaste menos dependientes el año pasado de los que el IRS sabía, tendrás que devolver el crédito tributario por hijo que hayas pagado en exceso.
En la mayoría de los casos no se le cobrará la factura, porque el IRS puede liquidar el saldo con su reembolso.
Para tener derecho a la totalidad de los primeros 2,000 dólares del crédito, el ingreso bruto ajustado (AGI) de las parejas casadas que presentan una declaración conjunta no debe haber superado los 400,000 dólares, mientras que, para los declarantes solteros, los jefes de familia y todos los demás estados de declaración, el AGI debe ser inferior a 200,000 dólares. Para poder optar por los 1,000 o 1,500 dólares restantes, los ingresos de los declarantes solteros no pueden superar los 75,000 dólares, los de los jefes de familia no pueden superar los 112,500 dólares y los de los matrimonios no pueden superar los 150,000 dólares. A partir de ahí, el crédito se reduce en 50 dólares por cada 1,000 dólares que supere el umbral de ingresos.
Millones de estadounidenses en 2021 fueron elegibles para un tercer cheque de estímulo. por un valor de hasta 1,400 dólares por cada persona que califique en su hogar. Si aún no lo recibiste o te falta la cantidad completa a la que tienes derecho, podrás hacerlo solicitando el crédito de reembolso por recuperación de 2021.
Comienza por calcular la cantidad a la que tienes derecho de recibir en función de los ingresos de tu hogar y del número de personas a tu cargo. Los declarantes solteros tenían derecho al crédito completo de 1,400 dólares siempre que su AGI no superara los 75,000 dólares, mientras que los casados no podían ganar más de 150,000 dólares y los jefes de familia tenían que ganar menos de 112,500 dólares. Los dependientes también tenían derecho a un pago de 1,400 dólares. Entonces, estate atento a la "Carta 6475" del IRS, que debería detallar cuánto has recibido ya.
Tal vez el IRS no sabía que adoptaste un hijo o tuviste un bebé en 2021, tal vez tu situación de ingresos disminuyó. Todas esas circunstancias podrían combinarse para hacer que tengas derecho a recibir dinero de estímulo adicional.
A diferencia de los pagos del crédito tributario por hijo, el IRS no espera que los contribuyentes devuelvan el dinero pagado en exceso. El IRS, sin embargo, no te calculará automáticamente el crédito de reembolso de recuperación de 2021, lo que significa que depende de ti que no dejes nada de dinero atrás.
Los expertos dicen que los estadounidenses pueden enmendar una declaración de impuestos presentada si se dan cuenta de que se olvidaron de reclamar un pago de estímulo faltante después del hecho—aunque eso podría conducir a tiempos de espera más largos.
"Eso puede llevar más tiempo para obtener finalmente la cantidad que se te debe", dice Watson. "El IRS no es superagresivo a la hora de corregir las declaraciones en las que te deben dinero, aunque sí irán por ti si les debes dinero. Ahí es en donde caerá la gente para recuperar ese dinero".
Casi 24 millones de estadounidenses solicitaron en 2021 prestaciones por desempleo, casi el 15 por ciento de la población activa. Las agencias estatales de desempleo también estaban pagando un extra de 300 dólares cada semana hasta septiembre. Todo eso cuenta como ingreso imponible para 2021, a diferencia del año anterior, cuando los primeros 10,400 dólares de esos pagos estaban exentos de impuestos.
Eso significa que cualquier prestación que hayas recibido el año pasado está sujeta a impuestos en su totalidad. La mayoría acaba reteniendo automáticamente los impuestos sobre sus cheques, dice Watson, pero podría aumentar su factura de impuestos si lo olvidó.
Cuándo esperar tu reembolso—y cómo obtenerlo rápidamente
Si presentas tu declaración de impuestos electrónicamente y sin errores, los contribuyentes deberían esperar ver su reembolso dentro de los 21 días siguientes a la presentación, siempre y cuando elijan el depósito directo. El plazo exacto, sin embargo, depende de cómo presentes la declaración y de cómo quieras que se te abone el reembolso. A continuación te ofrecemos una estimación de lo que puedes esperar:
de una a tres semanas, para los que presentan la declaración electrónica con depósito directo;tres semanas, para aquellos que presentan la declaración en papel con depósito directo;de seis a ocho semanas, para quienes presentan la declaración electrónica o en papel con un cheque de reembolso por correo.
Es importante tener en cuenta que el IRS no puede emitir legalmente ningún reembolso de crédito tributario por hijo o crédito tributario por ingreso del trabajo antes de mediados de febrero, un requisito legal diseñado para evitar que la agencia pague reembolsos fraudulentos.
El año pasado, el reembolso medio de impuestos superó los 2,800 dólares, dijo la agencia.
18 de abril: fecha límite para presentar tu declaración de impuestos de 2021 o solicitar una prórroga de seis meses, aunque todavía tendrás que pagar los impuestos que debes, para evitar multas o cargos.19 de abril: fecha límite para presentar tu declaración de impuestos de 2021 para si vives en Maine o Massachusetts.17 de octubre: fecha límite para presentar tu declaración de impuestos de 2021 si solicitaste una prórroga de seis meses.Consulta con la agencia tributaria de tu estado para determinar cuándo deben pagarse tus impuestos estatales.Lista de comprobación para la presentación de impuestos: documentos clave que puede que necesites reunir:
El IRS dice que la presentación electrónica de una declaración de impuestos sin errores es más importante que nunca este año, ya sea utilizando un software, a un profesional de los impuestos o el programa Free File de la agencia—que está abierto a cualquier persona que gana 73,000 dólares o menos al año.
"Los contribuyentes deben tratar de crear la menor cantidad de obstáculos para el IRS en la revisión de su declaración de impuestos", dice Tony Molina, CPA, evangelista de productos en Wealthfront. "Cuantas más complicaciones y obstáculos crees para el IRS, mayor será la probabilidad de que tu declaración se retrase. Sin duda debes procurar presentarla con antelación, pero no en detrimento de causar aún más retrasos a causa de errores en la presentación".
Una vez que obtengas todos los documentos requeridos de las empresas financieras y de tus empleadores, considera la posibilidad de mantenerlos todos en un solo lugar mediante la creación de una carpeta física o digital, dice Molina.
Incluso si ganas menos de lo que se requiere para presentar una declaración de impuestos (12,400 de dólares para los declarantes solteros en 2021), podrías estar dejando dinero sobre la mesa si decides no presentar. Las personas en este rango de impuestos tendrán que presentar una declaración para reclamar cualquier dinero de estímulo o crédito tributario por hijo que les falte.
Trabaja con un preparador de impuestos para asegurarse de obtener respuestas a tus preguntas y evita llamar al IRS directamente, ya que la agencia dice que todavía está manejando un número récord de llamadas con recursos limitados.
"Si dejas esto para el último momento, es probable que te encuentres procrastinando aún más y esperando hasta el último minuto para presentar la declaración", dice Molina. "En ese caso, presentar la declaración el 15 de abril te pondrá al final de la cola de Hacienda, y ese es el último lugar en el que quieres estar".
